市红十字会2014年度部门决算分析报告

 

 

部门决算分析报告撰写提纲（部门用）

 

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

(一) 开展救灾的准备工作；在自然灾害和突发事件中，对伤病人员和其他受害者进行救助；

(二) 普及卫生救护和防病知识，进行初级卫生救护培训，组织群众参加现场救护；参与输血献血工作，推动无偿献血；开展其他人道主义服务活动；

(三) 开展红十字青少年活动；

(四) 参加国际人道主义救援工作；

(五) 宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书；

(六) 依照国际红十字和红新月运动的基本原则，完成人民政府委托事宜；

(七) 依照日内瓦公约及其附加议定书的有关规定开展工作。

2．机构人员情况。 编制人数6人；年末在职人数10人，退休1人。

3．机构人员当年变动情况及原因。2014年新增转业干部1人。

（二）当年取得的主要事业成效

2014年，石家庄市红十字会在市委、市政府的领导和省红十字会的指导下，主动履行党和政府人道救助领域得力助手的职责，各项工作取得了新进展，重点工作有了新突破，为构建和谐幸福石家庄做出了积极贡献。

（一）不断拓宽筹资渠道，广泛汇聚全社会红十字人道力量。2014年，市红十字会募集款物价值750万元，争取上级资金80万元，为开展红十字公益事业提供了有力的支撑。

（二）突出“三救”凝聚爱心，红十字社会美誉度不断提升。

一是着眼实战提高应急救援能力。已组建了5支救援队，配备了必要的个人装备和部分救护救援器材；拍摄应急演练纪录片，并下发县（市）区红十字会，明确了应急救援工作建设标准，规范了应急救援程序；采取桌面推演、程序讲解、模拟训练、实地演练等方式，提升了各级应急救援能力；

    二是主动开展人道救助工作。全年发放救助款物价值570万元，直接受益群众979人，越来越多的困难群众和弱势群体感受到党的政府的温暖。

    三是不断提升应急救护培训水平。在市政府领导下，联合财政局、教育局等五部门，成立了石家庄市高校大学生应急救护培训工作协调小组，在石家庄信息工程职业学院开展应急救护初级培训试点建设，利用暑假和新生军训两个时间段，分别对100名救护师资和3500名大学新生进行应急救护普及培训；市红十字会本级全年组织百场初级应急救护知识公益培训，受益人群达到17000人；防灾减灾日期间，组织万名在校学生参与全国红十字青少年自救互救知识答题竞赛，普及了自救互救知识，石家庄市第9中学、第22中学、第40中学、和平东路小学、鹿泉市获鹿镇中学、高邑县东关小学获最佳组织奖一等奖；长安区红十字会通过普及应急救护培训，从学生到家庭，从家庭到社区，长安区居民的救护能力得到明显提高，区红十字会的社会影响力也得到扩大，《中国红十字报》以“打造生命健康保障工程”为题，对长安区红十字会救护培训工作纪实进行了报道。

四是扎实推进志愿服务工作。制定了《推进志愿服务制度化管理办法》，下发了《在全市开展“三关爱 倡人道 促和谐”志愿服务活动的指导意见》，进一步规范志愿服务工作。

（三）做好“三献”普洒真情，红十字社会感召力不断增强。指导成立第五支县级无偿献血志愿服务分队（井陉）和第一支乡镇无偿献血志愿服务小队（晋州总十庄镇），行唐县爱心献血屋正式启用，推动了省会无偿献血工作不断向基层发展。无偿献血志愿服务者总人数达到1053人，终身荣誉奖4人，全年无偿献血人数突破17万人次，献血量60吨，满足了省会医院临床用血需求，我市连续八次获得全国“无偿献血先进城市”。通过报纸、电视新闻媒体普及造血干细胞捐献意义、知识、流程，扩大造血干细胞捐献知识知晓率。认真细致做好配型再动员工作，周到细致做好捐献者及其亲属思想工作，减少流失率。全年采集入库志愿者36720例，成功实施捐献12人，累计成功实施捐献48人。加强红十字捐献遗体工作站建设，指定专人、配备专车，专项负责工作开展；通过组织纪念活动、媒体播放公益广告等方式，增进群众了解与支持参与；建造纪念林（馆），让逝者得到安息，让善行永久传承；全市已登记志愿捐献遗体1700人，累计实现捐献87例。

 

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

（1）2014年公共预算拨款166.74万元，其中：人员经费61.96万元、日常公用经费20.24万元、专项公用84.54万元，无调整。

（2）公共预算拨款与上年减少13.99万元，减少原因是2013年补发2名军转干部工资及压缩专项公用经费。

    （2）2014年支出175.08万元，其中：公共预算拨款支出168.58万元（人员支出61.96、日常公用经费20.24万元、项目支出86.38万元）上级项目支出6.5万元。

（3）公共预算拨款与上年减少13.99万元，减少原因是2013年补发2名军转干部工资及压缩专项公用经费。

（二）收入支出执行情况

当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差

指    标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏    次		1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：万元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	173.24	187.23	-13.99	-7.47	财政压缩专项公用、精神文明奖
其中：公共预算财政拨款	3	166.74	180.73	-13.99	-7.74	财政压缩专项公用、精神文明奖
政府性基金预算财政拨款	4
*事业收入	5
经营收入	6
*其他收入	7		6.50	-6.50	-100.00	没有其他收入
2.本年支出	8	175.08	188.31	-13.23	-7.03	2013年补发2名军转工资
其中：基本支出	9	82.20	89.37	-7.17	-8.02	2013年补发2名军转工资
（1）人员经费	10	61.96	69.50	-7.54	-10.85	2013年补发2名军转工资
（2）日常公用经费	11	20.24	19.87	0.37	1.86	2014年新增转业干部
项目支出	12	92.88	98.94	-6.06	-6.12	财政压缩专项公用
（1）基本建设类项目	13
（2）行政事业类项目	14	92.88	98.94	-6.06	-6.12	财政压缩专项公用
经营支出	15
3.年末结转和结余	16	16.14	17.98	-1.84	-10.23	项目完成进度不一样
其中：公共预算财政拨款	17	16.14	17.98	-1.84	-10.23	项目完成进度不一样

异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）

。

				单位：万元
项目名称	收入		支出		备注
	本年收入合计	各种收入占总收入的比重	本年支出	各种支出占总支出的比重
栏次	1	2	3	4	5
收入合计	173.24		175.08
一般预算拨款	166.74	96.25%	168.58	96.29%	总收、支比重
人员经费	61.96	37.16%	61.96	36.75%	占一般预算比重
日常公用经费	20.24	12.14%	20.24	12.01%	占一般预算比重
项目经费	84.54	50.70%	86.38	51.24%	占一般预算比重
上级补助收入	6.5	3.75%	6.5	3.71%	总收、支比重

 3．重点经济分类支出执行情况

（1）三公经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

三公经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析
					单位：万元
指    标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％
栏    次		1	2	3	4
支出合计	8	8.30	18.30	-10.00	-120.48%
其中：基本支出		7.88	12.10	-4.22	-53.55%
（1） 因公出国（境）支出	9		1.63	-1.63
（2） 公务用车购置及运行维护费	10	7.88	10.00	-2.12	-26.90%
（3）公务接待费	11		0.47	-0.47
项目支出	12	0.42	6.20	-5.78	-1376.19%
（1） 因公出国（境）支出	13	0	0	0.00
（2） 公务用车购置及运行维护费	14	0.42	6.20	-5.78	-1376.19%
（3）公务接待费				0.00

（2）会议费支出情况：会议费支出2.9万元，人均0.29万元。

   （三）年末结转和结余情况

（1）年底结转资金16.14万元。其中：干细胞库建设项目结转14.78万元，项目资金下达比较晚，下年使用；专项会议费1.36万元，没来得及付。

 

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

 

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

1．本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

2．本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

按照有关国定在红十字会官方网站全部公开。

3．对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

 

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

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行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析